Pillar · 第二章
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Tax Planning
Services · Pillar II

税务规划

Where structure meets foresight.

从收入结构到扣抵安排,建立一份合规而清晰的税务蓝图,让每一个合法的选择,都成为财富长存的地基。

Tax is not a yearly inconvenience — it is the architecture beneath every long-term decision a family makes.

Reading
十分钟
Audience
跨境与高净值家庭
Jurisdictions
中 · 港 · 美 · 新
Format
私人顾问,非平台产品
Why Tax Planning · 为什么

税,不只是申报,
更是家业的
地基。

Strategy precedes filing.

税务规划,从来不是节省一笔款项;它让每一个收入决定、资产安排与跨境动作,都能在合规之内,经得起时间的审视。

好的税务规划是看不见的。它不靠华丽的报表宣告自己——而是年复一年,把一个家想保留下来的那部分,安静地保留下来。

我们的工作,是把税放回它该在的位置:在收入结构成形之前思考它,而不是在年底申报之后修补它。每一个合法的选择——延后、拆分、扣抵、配置——都该为下一代的选择权留下空间。

最好的税务结果,是没有人注意到——因为它从一开始就没成为问题。

The Tax Stack · 税务架构

从毛收入到净保留,
每一层都值得设计。

Layer by layer. Lawful by design.

税务不是一个数字,而是一段过程。我们把每一层拆开——从收入结构、合规调整、可扣抵项目到跨境配置——让每一个选择都被看见、被记录、被验算。

I.
Income收入结构来自哪里,决定了如何被征。
  • 薪资、股利、资本利得的税率分层
  • 主动 vs 被动所得的时点选择
  • 跨境收入的源泉与汇回时机
  • 家族成员之间的合理分配
Gross100%
一切的起点——任何决定之前的位置。
II.
Adjustments合规调整把法律本来就允许的,认回来。
  • 退休账户与长期储蓄的延后
  • 境外赋税抵免的整合
  • 实现损失与利得的对冲
  • 商业实体的合理费用认列
Adjusted92%
税法本身已经允许的——认列,而非创造。
III.
Deductions扣抵安排可被证明,才算数。
  • 慈善捐赠的时点与形式
  • 房贷、利息、教育费用的条件
  • 业务支出的可追溯性
  • 家属扶养与健保的累积
Deducted78%
今天记录下来,十年后仍站得住。
IV.
Credits抵免运用用在它该用的地方。
  • 境外税额抵免(FTC)的计算顺序
  • 研发、能源、住房类抵免的资格审视
  • 家族成员间的可转移性
  • 未用额度的跨年度结转
Credited71%
直接抵减税额——杠杆最高的一行。
V.
Residual净保留留下来的,成为传承。
  • 税后现金流的长期投资
  • 家族信托与赠与的累积
  • 下一年度的策略起点
  • 给下一代的选择权
Preserved68%
不是结束——而是下一年度计划的起点。
示意比例 · 每一份家族税务架构都按个案搭建每一层都被记录。每一个选择都可被解释。
年度节奏

税务不是年底的事,
是一场季度对话。

Twelve months of strategy, not one of paperwork.
JAN — MAR

对齐基准

Anchoring the baseline
  • 完成前一年度的最终申报
  • 确认新年度收入结构与来源
  • 更新跨境身分与居住天数
APR — JUN

策略校准

Mid-year recalibration
  • 已实现利得与损失的中期平衡
  • 退休与健康账户的补缴窗口
  • 跨境配置的税率假设更新
JUL — SEP

捐赠与安排

Charitable & structural moves
  • 慈善捐赠与基金会年度安排
  • 家族信托与赠与的时机评估
  • 实体结构与股权的重新检视
OCT — DEC

年度收束

Year-end harvesting
  • 损益实现与税损收割
  • 退休账户上限填满
  • 申报文件就位、审计准备
Q1 — Q4 · 持续对话十二月时该做的多半已经完成——因为它从三月就开始了。
How we work · 我们如何交付

我们如何处理你的税务:
审慎、留档、克制。

01

规划

Planning

在收入发生之前,思考它的税务后果。把申报退到结果,而不是策略的起点。

02

架构

Structuring

为家族与企业选择合适的法律与税务容器:信托、控股、合伙、实体归属。

03

申报

Filing

准确、准时、可追溯的年度与季度申报,兼顾多司法管辖的同步义务。

04

审视

Review

每年回看:哪些假设改变了、哪些选择仍然成立、哪些值得在下一年度重新设计。

05

守规

Compliance

跨境义务、披露要求、长期可审计性——不是合规的最低线,而是家业可被传承的前提。

FAQ · 常见问题

关于税,
一组诚实的回答。

会计报税处理已经发生的事;税务规划处理还没发生的事。我们在收入结构成形之前就开始介入——选择何时实现利得、用哪个实体承接、把哪些扣抵留在哪一年——让申报只是把规划的结果如实呈现,而不是补救。

The next step · 下一步

让你的下一个会计年度,
从一次诚实的对话开始。

三十分钟。没有问卷,没有制式范本,也没有录音——只是诚实地看一看你目前所处的位置,以及下一步值得做什么。

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